Cách gia nhập thị trường thực phẩm Mỹ khi chưa có công ty Mỹ
Cập nhật
Bạn thường có thể bán thực phẩm tại Mỹ mà không cần công ty Mỹ. Điều bạn không thể bỏ qua là các vai trò mà một lô hàng và một giao dịch cần có: có người nhập khẩu, có người xác minh an toàn của nhà cung cấp, có người nhận thanh toán. Hướng dẫn này giải thích ai có thể đảm nhận từng vai trò khi thương hiệu của bạn chưa có pháp nhân tại Mỹ.
Nhiều thương hiệu thực phẩm trì hoãn thị trường Mỹ vì cho rằng bước đầu tiên là thành lập một công ty Mỹ. Thường thì không phải vậy. Quy định của Mỹ ít quan tâm công ty bạn đăng ký ở đâu, mà quan tâm nhiều hơn đến việc các trách nhiệm cụ thể có được đảm nhận hay không: tờ khai hải quan, các yêu cầu của FDA đối với cơ sở sản xuất và lô hàng, và những điều cơ bản về thương mại mà người mua Mỹ mong đợi ở bất kỳ nhà cung cấp nào.
Hướng dẫn này đề cập đến các câu hỏi về cấu trúc đó. Hướng dẫn không lặp lại toàn bộ quy trình FDA; để xem phần đó, hãy đọc cách bán sản phẩm thực phẩm tại Mỹ và, về khâu vận chuyển, cách nhập khẩu thực phẩm vào Mỹ.
Có thể bán thực phẩm tại Mỹ mà không có công ty Mỹ không?
Trong hầu hết trường hợp, có. Một nhà sản xuất thực phẩm nước ngoài có thể xuất khẩu cho người mua Mỹ, tự làm nhà nhập khẩu và xuất hóa đơn bằng đô la Mỹ từ nước mình. Điều thay đổi là ai gánh từng trách nhiệm. Khi bạn không có pháp nhân tại Mỹ, mọi vai trò phải do bạn đảm nhận (thường thông qua các đơn vị cung cấp dịch vụ tại Mỹ) hoặc do một đối tác Mỹ như nhà nhập khẩu hay nhà phân phối đảm nhận.
Trước khi gửi hàng, bạn vẫn cần những điều cơ bản ở cấp sản phẩm áp dụng cho mọi thương hiệu thực phẩm, dù có hay không có công ty Mỹ:
- Cơ sở sản xuất của bạn đã đăng ký với FDA, có chỉ định đại diện tại Mỹ (đăng ký cơ sở thực phẩm với FDA).
- Nhãn đáp ứng quy định của Mỹ: tiếng Anh, bảng Nutrition Facts theo định dạng Mỹ, thành phần, các chất gây dị ứng thực phẩm chính, khối lượng tịnh theo đơn vị Mỹ, cùng tên và địa điểm kinh doanh của nhà sản xuất, đơn vị đóng gói hoặc nhà phân phối (ghi nhãn thực phẩm theo FDA).
- Thông báo trước (Prior Notice) gửi FDA trước khi mỗi lô hàng đến, bằng bất kỳ phương thức nào, kể cả chuyển phát nhanh và bưu điện (Prior Notice của FDA).
- Một nhà nhập khẩu FSVP được khai báo khi nhập khẩu.
Hầu hết thực phẩm không cần FDA "phê duyệt". Chúng cần tuân thủ quy định. Thực phẩm đóng hộp có độ axit thấp và thực phẩm axit hóa là ngoại lệ, có thêm yêu cầu đăng ký và nộp hồ sơ quy trình, vì vậy hãy kiểm tra sớm nếu sản phẩm của bạn thuộc các nhóm này.
Quyết định thực sự nằm ở cấu trúc, và Sơ đồ 1 cho thấy ba hướng đi.
- Tự nhập khẩu
- Bạn là nhà nhập khẩu đứng tên
- Đại lý hải quan được cấp phép khai tờ khai
- Bảo lãnh hải quan cho tờ khai chính thức
- Nhà nhập khẩu FSVP được chỉ định bằng văn bản
- Bán cho nhà nhập khẩu Mỹ
- Nhà nhập khẩu hoặc nhà phân phối đảm nhận các vai trò nhập khẩu
- Bạn xuất hóa đơn cho một khách hàng Mỹ
- Ít kiểm soát hơn về giá và việc lên kệ
- Lập công ty tại Mỹ
- Pháp nhân Mỹ nhập khẩu và bán hàng
- Một số người mua đăng ký nhà cung cấp dễ hơn
- Công việc thuế và kế toán thường xuyên
Ai nhập khẩu: nhà nhập khẩu đứng tên và bảo lãnh hải quan
Mọi lô hàng nhập khẩu đều cần một nhà nhập khẩu đứng tên (importer of record, IOR) và một tờ khai hải quan. IOR là bên chịu trách nhiệm trước Cơ quan Hải quan và Bảo vệ Biên giới Hoa Kỳ (CBP) về tờ khai: phân loại, trị giá và xuất xứ chính xác, cùng việc nộp thuế và phí. Một công ty nước ngoài thường có thể tự làm IOR, thường thông qua một đại lý hải quan được cấp phép khai tờ khai thay cho công ty.
Những điều bạn cần biết khi là IOR nước ngoài:
- Loại tờ khai phụ thuộc vào trị giá. Lô hàng thương mại có giá trị trên $2,500 thường phải khai tờ khai chính thức. Lô hàng có giá trị từ $2,500 trở xuống thường có thể dùng tờ khai không chính thức.
- Tờ khai chính thức cần bảo lãnh hải quan. Bạn có thể mua bảo lãnh một lần cho một lô hàng hoặc bảo lãnh liên tục cho các tờ khai trong một khoảng thời gian. Đại lý hải quan thường có thể giúp bạn sắp xếp cả hai loại.
- Hàng đường biển cần ISF. Khai báo an ninh của nhà nhập khẩu (Importer Security Filing, thường gọi là "10+2") phải được nộp trước khi hàng được xếp lên tàu tại cảng nước ngoài, vì vậy hãy phối hợp với công ty giao nhận (forwarder) trước khi đặt chỗ.
- Thuế phụ thuộc vào phân loại và xuất xứ. Thuế suất dựa trên mã phân loại của sản phẩm trong Biểu thuế hài hòa (HTSUS) và nước xuất xứ. Thuế quan bổ sung có thể áp dụng và thay đổi, và phí xử lý hàng hóa áp dụng cho tờ khai, vì vậy hãy kiểm tra mức hiện hành trước khi báo giá tại Mỹ.
- Giá trị thấp không còn đồng nghĩa với miễn thuế. Chế độ de minimis của Mỹ cho lô hàng giá trị thấp đã bị tạm ngừng với mọi quốc gia từ ngày 29 tháng 8 năm 2025, CBP đã kéo dài việc tạm ngừng vô thời hạn vào năm 2026, và luật chấm dứt chế độ này từ ngày 1 tháng 7 năm 2027. Một lô hàng mẫu nhỏ nhìn chung không còn được miễn thuế chỉ vì nó nhỏ.
Abanro lo thủ tục thông quan cho bạn, trong cùng lô hàng. Nhà nhập khẩu đứng tên có thể là công ty của bạn, nhà nhập khẩu Mỹ do bạn chỉ định hoặc, trong các trường hợp đủ điều kiện, Abanro. Sau đó Abanro nhận hàng và kiểm tra tại Quận Cam (Orange County), California, gần cảng Los Angeles và Long Beach.
Phương án thay thế là bán cho một nhà nhập khẩu hoặc nhà phân phối Mỹ đảm nhận vai trò IOR và FSVP. Cách này giúp giấy tờ của bạn gọn nhẹ, nhưng bạn thường mất quyền kiểm soát giá tại Mỹ, cửa hàng nào bày bán sản phẩm và người mua nói gì về sản phẩm.
Nhà nhập khẩu FSVP và đại diện tại Mỹ: hai vai trò khác nhau
Đại diện tại Mỹ (U.S. Agent, đăng ký cơ sở)
Một cơ sở thực phẩm nước ngoài phải chỉ định một đại diện tại Mỹ trong hồ sơ đăng ký FDA. Đại diện là đầu mối liên hệ của FDA tại Mỹ cho cơ sở đó. Vai trò này gắn với cơ sở sản xuất, vì vậy nếu một co-packer làm sản phẩm cho bạn, hồ sơ đăng ký và đại diện tại Mỹ của co-packer đó mới là điều quan trọng. Hồ sơ đăng ký được gia hạn hai năm một lần, từ ngày 1 tháng 10 đến ngày 31 tháng 12 của các năm chẵn.
Nhà nhập khẩu FSVP (từng lô nhập khẩu)
Theo Chương trình xác minh nhà cung cấp nước ngoài (Foreign Supplier Verification Program), nhà nhập khẩu FSVP phải xác minh rằng nhà cung cấp nước ngoài sản xuất thực phẩm theo tiêu chuẩn an toàn của Mỹ (quy định FSVP của FDA). Nhà nhập khẩu FSVP nhìn chung là chủ sở hữu hoặc người nhận hàng tại Mỹ vào thời điểm nhập khẩu. Nếu không có chủ sở hữu hoặc người nhận hàng tại Mỹ, điều thường gặp khi thương hiệu nước ngoài gửi hàng cho chính mình, thì đó là một đại diện hoặc người đại diện tại Mỹ của chủ sở hữu hoặc người nhận hàng nước ngoài, được chỉ định bằng văn bản. Nhà nhập khẩu FSVP phải được khai báo khi nhập khẩu, kèm số DUNS.
Trên thực tế, một thương hiệu nước ngoài không có pháp nhân tại Mỹ thường có ba lựa chọn cho FSVP: một người mua Mỹ nhận quyền sở hữu khi nhập khẩu và chấp nhận vai trò này, một đại diện FSVP bên thứ ba được chỉ định bằng văn bản, hoặc một nhà nhập khẩu Mỹ mua hàng. Đôi khi cùng một đơn vị có thể vừa là đại diện tại Mỹ vừa là đại diện FSVP, nhưng đó vẫn là hai trách nhiệm riêng với giấy tờ riêng.
Phần rà soát sản phẩm của Abanro trong Chương trình Khởi đầu ba tháng bao gồm rà soát tuân thủ và nhãn theo quy định Mỹ cho SKU đầu tiên. Các công việc chuyên môn về quy định, như đăng ký cơ sở, đại diện tại Mỹ và FSVP, được xác định và điều phối riêng với các bên thứ ba chuyên trách.
Ai đảm nhận từng vai trò khi không có công ty Mỹ
| Vai trò | Phạm vi | Ai có thể đảm nhận |
|---|---|---|
| Nhà nhập khẩu đứng tên | Tờ khai hải quan, thuế và phí | Công ty nước ngoài của bạn thông qua đại lý hải quan được cấp phép, hoặc một nhà nhập khẩu Mỹ |
| Bảo lãnh hải quan | Bắt buộc với tờ khai chính thức | Do IOR mua, loại một lần hoặc liên tục |
| Nhà nhập khẩu FSVP | Xác minh nhà cung cấp, khai báo khi nhập khẩu | Chủ sở hữu hoặc người nhận hàng tại Mỹ, hoặc một đại diện tại Mỹ được chỉ định bằng văn bản |
| Đại diện tại Mỹ | Đầu mối liên hệ của FDA cho cơ sở đã đăng ký | Một đại diện tại Mỹ do cơ sở sản xuất chỉ định |
| Bên bán và bên xuất hóa đơn | Hợp đồng, hóa đơn, thu tiền | Công ty nước ngoài của bạn, bằng đô la Mỹ |
| Xử lý hàng thực tế | Nhận hàng, lưu kho, dán nhãn, giao cho người mua | Một đối tác vận hành tại Mỹ hoặc nhà nhập khẩu của bạn |
Xuất hóa đơn và nhận thanh toán từ người mua Mỹ
Người mua Mỹ không yêu cầu bạn có công ty Mỹ mới thanh toán, nhưng họ sẽ đưa bạn qua quy trình đăng ký nhà cung cấp. Hãy chuẩn bị những điều sau trước đơn hàng đầu tiên:
- Giá bằng đô la Mỹ. Báo giá bán buôn và giá bán lẻ đề xuất bằng USD, giao đến một địa điểm tại Mỹ khi có thể. Người mua so sánh giá đã về đến Mỹ và giao tại Mỹ, không phải giá tại cổng nhà máy của bạn.
- Hướng dẫn thanh toán rõ ràng. Chuyển khoản quốc tế về tài khoản tại nước bạn là phổ biến. Ghi thông tin ngân hàng trên mọi hóa đơn, nêu rõ ai chịu phí chuyển khoản, và lường trước phí ngân hàng trung gian ở một số giao dịch.
- Biểu mẫu nhà cung cấp. Người mua có thể gửi biểu mẫu đăng ký nhà cung cấp và yêu cầu biểu mẫu thuế dành cho pháp nhân nước ngoài (thường là IRS Form W-8BEN-E).
- Điều khoản thanh toán bạn gánh được. Nhiều người mua Mỹ muốn thanh toán theo kỳ hạn sau khi nhận hàng thay vì trả trước. Với đơn hàng đầu tiên từ một người mua mới, hãy quyết định bạn có thể tài trợ bao nhiêu và có yêu cầu trả trước hoặc đặt cọc hay không.
Giữ luồng thương mại đơn giản: mỗi đơn hàng một hóa đơn từ công ty bạn, khớp với phiếu đóng gói (packing list) và việc giao hàng. Nếu hàng của bạn được lưu kho tại Mỹ và gửi cho người mua từ đó, hóa đơn do bạn xuất và lô hàng do đối tác Mỹ của bạn gửi. Abanro không mua hàng tồn kho hay bán lại cho bạn; chúng tôi đảm nhận lưu kho và vận chuyển đi.
Kiến thức cơ bản về thuế bán hàng khi bán buôn
Mỹ không có thuế bán hàng cấp quốc gia. Mỗi bang (và thường cả chính quyền địa phương) đặt ra quy định riêng, vì vậy phần này chỉ mang tính tổng quát. Hãy trao đổi với một chuyên gia tư vấn thuế tại Mỹ trước khi lưu hàng tồn kho tại Mỹ.
- Bán buôn thường được miễn khi có giấy chứng nhận bán lại. Khi bạn bán cho nhà bán lẻ hoặc nhà phân phối sẽ bán lại sản phẩm, người mua thường cung cấp giấy chứng nhận bán lại (resale certificate) để giao dịch không bị đánh thuế. Hãy lưu giấy chứng nhận hợp lệ cho từng người mua.
- Sự hiện diện có thể phát sinh nghĩa vụ. Việc lưu hàng tồn kho hoặc có hoạt động khác tại một bang có thể phát sinh nghĩa vụ đăng ký hoặc kê khai thuế bán hàng tại đó, tùy theo quy định của bang.
- Bán cho người tiêu dùng là trường hợp khác. Bán trực tiếp cho người tiêu dùng qua website riêng đặt ra những câu hỏi riêng về thuế bán hàng. Hãy xem đó là một quyết định tách biệt với bán buôn.
Thuế thu nhập lại là một chủ đề khác: việc doanh số tại Mỹ có làm phát sinh nghĩa vụ kê khai thuế tại Mỹ hay không phụ thuộc vào cấu trúc, hoạt động của bạn tại Mỹ và hiệp định thuế giữa Mỹ với nước bạn. Hãy hỏi chuyên gia tư vấn ở cả hai nước.
Bảo hiểm trách nhiệm sản phẩm và tên thương hiệu của bạn
Bảo hiểm trách nhiệm sản phẩm
Nhà bán lẻ và nhà phân phối Mỹ thường yêu cầu bảo hiểm trách nhiệm sản phẩm trước khi niêm yết một sản phẩm thực phẩm mới, và nhiều bên yêu cầu giấy chứng nhận bảo hiểm ghi tên họ là người được bảo hiểm bổ sung. Hãy kiểm tra ngay xem hợp đồng bảo hiểm hiện tại có bảo hiểm cho sản phẩm bán tại Mỹ và các khiếu nại phát sinh tại Mỹ hay không. Một số hợp đồng ký ngoài Mỹ giới hạn hoặc loại trừ khiếu nại tại Mỹ, vì vậy hãy đọc điều khoản về lãnh thổ và thẩm quyền, và hỏi đơn vị môi giới bảo hiểm về việc mở rộng phạm vi sang Mỹ hoặc một hợp đồng riêng.
Nhãn hiệu
Thương hiệu của bạn có thể được bảo hộ tại nước mình nhưng chưa được bảo hộ tại Mỹ. Trước khi in bao bì cho thị trường Mỹ hoặc ký với nhà phân phối, hãy tra cứu xem đã có ai dùng tên tương tự cho hàng hóa tương tự chưa, và cân nhắc đăng ký nhãn hiệu với Cơ quan Sáng chế và Nhãn hiệu Hoa Kỳ (USPTO). Người nộp đơn ở ngoài Mỹ nhìn chung cần một luật sư được cấp phép tại Mỹ để nộp đơn. Nếu bạn bán qua nhà phân phối, hãy bảo đảm hợp đồng ghi rõ thương hiệu vẫn thuộc về bạn.
Khi nào việc lập công ty tại Mỹ bắt đầu hợp lý
Thành lập pháp nhân tại Mỹ không phải là điều kiện để bắt đầu. Việc này đáng cân nhắc khi Mỹ không còn là thị trường thử nghiệm mà trở thành thị trường thực sự:
- Người mua đặt lại và bạn gửi hàng đều đặn, nên pháp nhân Mỹ có thể làm người nhận hàng và nhà nhập khẩu FSVP cho các lô nhập khẩu của chính mình.
- Người mua lớn hoặc nhà phân phối ưu tiên nhà cung cấp trong nước, tài khoản ngân hàng tại Mỹ hoặc bảo hiểm tại Mỹ.
- Bạn dự định tuyển người tại Mỹ, thuê mặt bằng hoặc giữ lượng hàng tồn kho đáng kể trong thời gian dài.
- Chuyên gia tư vấn của bạn cho rằng một pháp nhân tại Mỹ sẽ đơn giản hóa tình hình thuế của bạn.
Một công ty Mỹ có chi phí riêng: thành lập, đại diện đăng ký (registered agent), kế toán và kê khai thuế tại Mỹ, ngoài các nghĩa vụ tại nước bạn. Trình tự thường hợp lý là chứng minh nhu cầu trước, rồi xây dựng cấu trúc xung quanh những người mua đã đặt lại. Một đợt thử nghiệm nhỏ, có kiểm soát là cách để có bằng chứng đó; xem cách thử sản phẩm với 25 người mua tại Mỹ và chi phí thử một sản phẩm thực phẩm tại Mỹ.
Ví dụ giả định. Hãy hình dung một công ty gia đình sản xuất mứt trái cây bảo quản ở nhiệt độ thường và chưa có pháp nhân tại Mỹ. Công ty đăng ký cơ sở với FDA và chỉ định đại diện tại Mỹ, chỉnh nhãn theo quy định Mỹ, và chỉ định một đại diện FSVP tại Mỹ bằng văn bản. Công ty tự làm nhà nhập khẩu đứng tên thông qua một đại lý hải quan và mua bảo lãnh một lần cho pallet đầu tiên.
Pallet được nhận và lưu kho tại California. Hàng mẫu được gửi đến những người mua được chọn, và công ty xuất hóa đơn cho từng người mua bằng đô la Mỹ từ nước mình, có lưu giấy chứng nhận bán lại. Chỉ khi đơn đặt lại bắt đầu đến, công ty mới hỏi chuyên gia tư vấn xem một công ty Mỹ lúc này có giúp ích hay không.
Những sai lầm thường gặp
- Coi đại diện tại Mỹ là nhà nhập khẩu FSVP. Đó là hai vai trò riêng. Hãy xác nhận cả hai, bằng văn bản, trước lô hàng đầu tiên.
- Gửi hàng trước khi quyết định ai nhập khẩu. Hàng đến nơi mà chưa có IOR, bảo lãnh hay nhà nhập khẩu FSVP thường phải nằm chờ tại cảng trong khi chi phí tăng dần. Nếu điều đó xảy ra, dịch vụ Cứu hộ lô hàng có thể hỗ trợ.
- Báo giá xuất xưởng cho người mua Mỹ. Nếu không tính cước vận chuyển, thuế, phí và chi phí xử lý tại Mỹ, biên lợi nhuận của bạn có thể mất ngay từ đơn hàng đầu tiên.
- Cho rằng lô hàng nhỏ được miễn thuế. Chế độ de minimis đã bị tạm ngừng, nên ngay cả lô hàng mẫu nhỏ nhìn chung cũng phải khai tờ khai thông thường và nộp thuế.
- Bỏ qua bảo hiểm và nhãn hiệu cho đến khi người mua hỏi. Cả hai đều cần thời gian để thu xếp và có thể làm chậm việc niêm yết.
- Lập công ty Mỹ quá sớm. Việc này làm tăng chi phí cố định và nghĩa vụ kê khai trước khi bạn biết người mua có đặt lại hay không.
Các bước tiếp theo
Hãy bắt đầu bằng cách ghi ra ai sẽ đảm nhận từng vai trò trong bảng trên, và hàng sẽ nằm ở đâu sau khi thông quan. Nếu bạn dự định giữ hàng tại Mỹ, một đối tác gần cảng có thể nhận hàng, dán nhãn theo quy định Mỹ nếu cần, gửi mẫu cho người mua và chuyển tiếp đơn hàng. Xem cách quy trình này vận hành cho sản phẩm thực phẩm và cho người bán quốc tế, hoặc đọc phần tổng quan về dịch vụ gia nhập thị trường Mỹ.
Nếu sản phẩm của bạn là thực phẩm bảo quản ở nhiệt độ thường và bạn muốn tiếp cận người mua một cách có cấu trúc, Chương trình Khởi đầu ba tháng là một cách để bắt đầu bán hàng tại Mỹ. Chương trình có chi phí $2,950 cho ba tháng, đã bao gồm SKU đầu tiên và pallet đầu tiên của SKU đó, cùng hoạt động tiếp cận tối đa 25 người mua được chọn trong các kênh bán lẻ, dịch vụ ăn uống và bán buôn tại Nam California. Hoa hồng 25% chỉ áp dụng trên doanh số do Abanro tạo ra trong giai đoạn Khởi đầu, giai đoạn gia nhập thị trường kéo dài ba tháng. Sau đó, các thương hiệu có kết quả tích cực có thể chuyển sang giai đoạn Tăng trưởng, trả theo mức sử dụng, không có hoa hồng bán hàng. Không có doanh số, không có hoa hồng. Abanro không mua hàng tồn kho và không đảm bảo doanh số hay đơn hàng; nhà nhập khẩu đứng tên là thương hiệu của bạn, nhà nhập khẩu Mỹ được thương hiệu chỉ định hoặc, trong các trường hợp đủ điều kiện, Abanro. Các dịch vụ khác được liệt kê trên trang bảng giá kèm giá khởi điểm công khai.
Hãy cho chúng tôi biết về sản phẩm, nơi sản xuất và ai sẽ nhập khẩu.
Lên kế hoạch gia nhập thị trường thực phẩm MỹHướng dẫn này là thông tin chung, không phải tư vấn pháp lý, thuế hay hải quan. Các yêu cầu phụ thuộc vào sản phẩm, xuất xứ và cấu trúc của bạn, và có thể thay đổi, vì vậy hãy xác nhận với các chuyên gia tư vấn có chuyên môn và các nguồn chính thức nêu trên.